紫晶存儲（688086.SH）因虛假陳述被投資者告上法庭。該案成為首例涉科創(chuàng)板上市公司的證券欺詐責(zé)任糾紛案。

3月15日，上海金融法院公告稱，該法院受理投資者訴紫晶存儲的證券虛假陳述責(zé)任糾紛案件。

案件起因于，2月11日晚間， 紫晶存儲公告稱，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，該公司被證監(jiān)會立案調(diào)查。

原告認(rèn)為，其系紫晶存儲股票投資者，因紫晶存儲實施的虛假陳述行為遭受經(jīng)濟(jì)損失，故訴至上海金融法院要求紫晶存儲賠償損失。

根據(jù)2021年4月修正施行的《最高人民法院關(guān)于上海金融法院案件管轄的規(guī)定》第三條，在上海證券交易所（下稱“上交所”）科創(chuàng)板上市公司的證券發(fā)行糾紛、證券承銷合同糾紛、證券上市保薦合同糾紛、證券上市公司合同糾紛和證券欺詐責(zé)任糾紛等第一審民商事案件，由上海金融法院管轄。

上海金融法院稱，紫晶存儲在上海證券交易所科創(chuàng)板上市，投資者起訴紫晶存儲證券虛假陳述責(zé)任糾紛案件屬于在上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司的證券欺詐責(zé)任糾紛，應(yīng)由上海金融法院一審管轄。

同時，此案件也是上海金融法院在《最高人民法院關(guān)于審理證券市場虛假陳述侵權(quán)民事賠償案件的若干規(guī)定》（下稱《若干規(guī)定》）取消前置程序后，受理的首例未依據(jù)行政處罰決定或刑事裁判文書提起的證券虛假陳述責(zé)任糾紛案件。

據(jù)第一財經(jīng)記者了解，與以往依據(jù)處罰決定起訴且訴訟時效從處罰公告算起不同，按照新的司法解釋，此案違法違規(guī)事實尚未有定論，且訴訟時效為從揭露日起算三年，這意味著訴訟時效已經(jīng)開始，但如何認(rèn)定虛假陳述事實、虛假陳述實施日和揭露日如何判定等都是難點。

上海久誠律師事務(wù)所律師許峰對第一財經(jīng)記者稱，目前手中已有幾個紫晶存儲投資者委托代理進(jìn)行民事索賠的案子，計劃近期提交給法院。

“但目前違規(guī)事實不太明朗，只能一步一步看?！痹S峰稱，因為侵權(quán)結(jié)果尚不確定，交易所曾多次對紫晶存儲進(jìn)行監(jiān)管問詢，這可以作為一個取證參考方向，但具體事實是怎樣的，還待調(diào)查取證，同時這也意味著揭露日未必是立案調(diào)查日，具體實施日也尚不知道，所以仍存有諸多難點，需要看案件起訴之后具體會如何推進(jìn)。

根據(jù)今年1月21日發(fā)布的關(guān)于適用《若干規(guī)定》有關(guān)問題的通知， 人民法院受理證券市場虛假陳述侵權(quán)民事賠償案件后，應(yīng)當(dāng)在十個工作日內(nèi)將案件基本情況向發(fā)行人、上市或者掛牌公司所在轄區(qū)的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)通報，相關(guān)派出機(jī)構(gòu)接到通報后應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會報告。當(dāng)事人對自己的主張，應(yīng)當(dāng)提供證據(jù)加以證明。為了查明事實，人民法院可以依法向中國證監(jiān)會有關(guān)部門或者派出機(jī)構(gòu)調(diào)查收集有關(guān)證據(jù)。

近期有知情人士告訴第一財經(jīng)記者，從目前掌握的情況看，“涉嫌信息披露違法違規(guī)”大概率指向紫晶存儲2020年年報信息披露。這份年報顯示，該公司在上市后即頻繁變更業(yè)務(wù)模式，委托研發(fā)對象和預(yù)付款性質(zhì)亦發(fā)生顯著變化，由此推斷，該公司在上市之后發(fā)生“質(zhì)變”應(yīng)是被立案調(diào)查的直接原因。

第一財經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，自2020年年報發(fā)布后，上交所前后對紫晶存儲發(fā)出三次監(jiān)管問詢，一共涉及了38個問題。除了上市后發(fā)生的大額預(yù)付款、業(yè)務(wù)模式改變這兩大疑點，應(yīng)收賬款、上下游變化、貨幣資金等多個細(xì)節(jié)也都在持續(xù)監(jiān)管視野之內(nèi)。

紫晶存儲此次涉嫌信息披露違法違規(guī)具體為何事，還待相關(guān)方出具調(diào)查結(jié)果。

一波未平一波又起。 3月13日晚間，紫晶存儲自曝，自2021年3月以來至2022年3月10日，該公司及子公司定期存單違規(guī)質(zhì)押擔(dān)保余額合計3.73億元。其中， 已有1億元賬上資金被轉(zhuǎn)至被擔(dān)保人賬戶。

13日當(dāng)晚，上交所緊急對紫晶存儲下發(fā)問詢函，五問違規(guī)擔(dān)保來龍去脈，同步啟動紀(jì)律處分嚴(yán)肅問責(zé)。上交所表示，后續(xù)將根據(jù)立案調(diào)查結(jié)果，進(jìn)一步做出處理。

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