【大河報(bào)·大河財(cái)立方】一邊是7月28日就要駕臨歐洲，去瑞士敲響二次上市的鐘聲，一邊是包括董事長(zhǎng)在內(nèi)的4位高管，在7月26日被安徽證監(jiān)局監(jiān)管談話。誰也想不到，鋰電池先行者國(guó)軒高科股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱國(guó)軒高科）的幸福與哀愁在這一節(jié)點(diǎn)交匯、碰撞，讓人不禁唏噓。

涉4項(xiàng)違規(guī)行為

(資料圖)

國(guó)軒高科董事長(zhǎng)收監(jiān)管函

7月26日，安徽證監(jiān)局發(fā)布了對(duì)國(guó)軒高科采取監(jiān)管談話措施的決定和關(guān)于對(duì)李縝、潘旺采取出具警示函措施的決定。

根據(jù)安徽證監(jiān)局的公告，國(guó)軒高科在壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、關(guān)聯(lián)交易審批、政府補(bǔ)助披露等方面存在違規(guī)行為。

據(jù)了解，在壞賬計(jì)提方面，國(guó)軒高科2020年年報(bào)未充分考慮湖南獵豹汽車股份有限公司、杭州益維汽車工業(yè)有限公司等客戶應(yīng)收賬款已經(jīng)顯著增加的信用風(fēng)險(xiǎn)，壞賬準(zhǔn)備計(jì)提不充分，導(dǎo)致公司2020年年報(bào)財(cái)務(wù)信息披露不準(zhǔn)確。

在關(guān)聯(lián)交易方面，2021年上半年，國(guó)軒高科與關(guān)聯(lián)法人埃諾威（蘇州）新能源科技有限公司累計(jì)發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易金額6587.53萬元，達(dá)到臨時(shí)披露標(biāo)準(zhǔn)時(shí)未及時(shí)披露，直至2021年8月26日才經(jīng)董事會(huì)審議后披露。

在政府補(bǔ)助方面，2020年9月底，國(guó)軒高科子公司合肥國(guó)軒高科動(dòng)力能源有限公司等3家子公司收到與收益有關(guān)的政府補(bǔ)助合計(jì)16935.09萬元，應(yīng)披露而未及時(shí)披露，遲至2020年10月14日才披露。2020年12月30日，公司子公司合肥國(guó)軒高科動(dòng)力能源有限公司收到新能源汽車財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)3049.81萬元，應(yīng)披露而未及時(shí)披露，遲至2021年1月7日才披露。

此外，國(guó)軒高科2015年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)展公告中，未對(duì)1名離職人員實(shí)施和披露應(yīng)該回購(gòu)注銷限制性股票的進(jìn)展公告，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不完整。

安徽證監(jiān)局認(rèn)為，國(guó)軒高科的行為違反多項(xiàng)規(guī)定。因此對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理李縝，時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)潘旺出具警示函。

國(guó)軒高科二次上市募資6.85億美元

系瑞士今年最大IPO項(xiàng)目

與安徽證監(jiān)局發(fā)布監(jiān)管函同一天，7月26日早間，國(guó)軒高科發(fā)布了全球存托憑證（Global Depositary Receipts，以下簡(jiǎn)稱GDR）發(fā)行結(jié)果公告。

國(guó)軒高科此次海外發(fā)行計(jì)劃募集6.85億美元（約合人民幣46.3億元），格林美則將募集3.46億美元（約合人民幣23.3億元）。

國(guó)軒高科此次海外二次上市，將成為瑞士資本市場(chǎng)今年最大規(guī)模IPO項(xiàng)目。去年，瑞士證券交易所共有5家公司掛牌上市。交易所在2021年的成交總額為1.3萬億瑞士法郎（約合8.8萬億元人民幣）。

國(guó)軒高科登陸瑞士證券交易所，得益于“滬倫通”的升級(jí)。“滬倫通”此前只允許上海證券交易所上市公司發(fā)行GDR，并在倫敦證券交易所上市。今年2月，證監(jiān)會(huì)正式升級(jí)“滬倫通”，同時(shí)允許深圳證券交易所上市公司發(fā)行境外發(fā)行全球存托憑證（GDR），且將境外市場(chǎng)拓展到瑞士、德國(guó)等國(guó)的證券交易所。

GDR是指在全球公開發(fā)行，可在兩個(gè)以上金融市場(chǎng)交易的股票或債券。截至目前，已有十余家國(guó)內(nèi)企業(yè)計(jì)劃通過GDR形式，登陸歐洲資本市場(chǎng)，其中包括5家鋰電企業(yè)。

國(guó)軒高科是今年上半年裝車量位列全球第八的動(dòng)力電池生產(chǎn)商，國(guó)軒高科的控股股東現(xiàn)為大眾中國(guó)，其持股比例為26.47%。大眾中國(guó)為大眾汽車集團(tuán)在中國(guó)的全資子公司。

國(guó)軒高科稱，此次海外上市所募集資金，將主要用于國(guó)際化產(chǎn)業(yè)布局。

該公司規(guī)劃于2025年實(shí)現(xiàn)300 GWh的鋰電池產(chǎn)能，其中包括在海外建設(shè)100 GWh的產(chǎn)能，工廠布局將聚焦歐洲、北美和東南亞市場(chǎng)。

去年國(guó)軒高科營(yíng)業(yè)收入逾103億元，同比增長(zhǎng)超五成。公司凈利潤(rùn)為1億元，同比下跌超三成。

國(guó)軒高科稱，新能源汽車銷量去年暴增，推動(dòng)動(dòng)力電池銷量大幅增長(zhǎng)，但原材料價(jià)格持續(xù)上漲，導(dǎo)致動(dòng)力電池成本上行。

今年一季度，國(guó)軒高科營(yíng)業(yè)收入達(dá)39.1億元，同比增長(zhǎng)逾兩倍，凈利達(dá)3220萬元，同比下降33%。

實(shí)際上，除了國(guó)軒高科，還有3家A股公司科達(dá)制造、杉杉股份和格林美發(fā)行的GDR將于7月28日正式在瑞士證券交易所上市。此外，樂普醫(yī)療發(fā)行GDR并在瑞交所上市目前已獲瑞交所附條件批準(zhǔn)，距正式上市僅一步之遙。不僅如此，還有5家A股公司：三一重工、方大炭素、健康元、東鵬飲料和韋爾股份也發(fā)布公告，正在籌劃發(fā)行GDR并在瑞交所上市事宜。

回應(yīng)：不是行政處罰，已整改

針對(duì)安徽證監(jiān)局的警示函，國(guó)軒高科對(duì)此事做出回復(fù)。

國(guó)軒高科表示，此次談話內(nèi)容主要關(guān)注壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、關(guān)聯(lián)交易審批、政府補(bǔ)助披露等方面。上述情況發(fā)生在2021年上半年及之前，公司發(fā)現(xiàn)后高度重視，立即啟動(dòng)整改并加強(qiáng)內(nèi)控管理。截至目前，上述問題均已完成整改。公司應(yīng)收賬款壞賬計(jì)提將嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、計(jì)提充分，信息披露和內(nèi)部審批程序?qū)?yán)格按照監(jiān)管規(guī)則執(zhí)行。

此外，國(guó)軒高科強(qiáng)調(diào)，此次監(jiān)管談話不是行政處罰，而是日常行政管理手段之一。國(guó)軒高科認(rèn)為，此次談話內(nèi)容反映了安徽證監(jiān)會(huì)對(duì)于國(guó)軒高科長(zhǎng)期發(fā)展的關(guān)注與支持，有助于公司以更為國(guó)際化、專業(yè)化的身份擁抱全球市場(chǎng)。

7月27日上午，國(guó)軒高科相關(guān)工作人員告訴大河報(bào)·大河財(cái)立方記者，相關(guān)事項(xiàng)已經(jīng)處理完畢，不會(huì)對(duì)公司的基本面產(chǎn)生影響。

資料顯示，國(guó)軒高科成立于2006年5月，是國(guó)內(nèi)最早從事新能源汽車用動(dòng)力鋰離子電池（組）自主研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的企業(yè)之一，于2015年5月成功上市，目前擁有新能源汽車動(dòng)力鋰電池、儲(chǔ)能、輸配電設(shè)備等業(yè)務(wù)板塊。（記者 唐朝金 實(shí)習(xí)生 高巖）

標(biāo)簽： 國(guó)軒高科